党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央将全面依法治国纳入“四个全面”战略布局，企业合规被纳入法治中国建设的总体格局，成为国家治理现代化的重要一环。近年来，《中央企业合规管理办法》《国有企业管理人员处分条例》等政策法规密集出台，新修订的《公司法》亦明确将合规管理嵌入企业治理结构，意味着国有企业建立健全合规管理制度、完善组织架构、将合规要求融入业务流程，已从倡导性指引上升为具有法律约束力的刚性要求。

企业合规已不再是企业自生自发的内部治理选项，而是企业监管方式与风险管理方式的深刻革新，并逐步成为国家治理体系现代化的重要组成部分。深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，深化法治企业建设，推动企业全面加强合规管理，切实防控经营风险，已成为保障深化改革与高质量发展的必由之路。

值得关注的是，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十五个五年规划纲要》（简称“十五五”规划）中，“合规”一词多次出现，充分表明合规已成为横跨国内国际两个市场、贯穿企业经营全链条的硬性要求。在国内市场，规划明确提出“制定重点领域公平竞争合规指引，强化公平竞争审查刚性约束，消除要素获取、资质认定、招标投标、政府采购等方面壁垒”，将合规作为维护公平竞争秩序的关键抓手；在国际合作领域，规划要求“健全境外投资风险监测、防控、处置机制和法律法规，推动企业提升风险防控和合规经营能力”，凸显了合规在企业“走出去”过程中的战略支撑作用。

从“选答题”到“必答题”，从“成本项”到“竞争力”，企业合规的制度刚性正在持续增强，其在护航企业行稳致远、助力国家高水平对外开放中的基础性保障作用也日益凸显。

推荐语

陈瑞华教授深耕企业合规领域六年的集大成之作——《企业合规总论》，正是这一时代背景下应运而生的系统性理论著作。作为国内首部系统构建企业合规总论体系的学术专著，本书直面“合规风险的有效控制”这一企业合规的本质问题，并针对如何建立一种有效的合规管理体系，使之对合规风险发挥有效的预防、监控和应对作用等“企业合规中国化”的战略课题予以系统性回答。

本书是企业合规理论的基础性著作，也是企业合规世界经验与中国本土实践相结合的自主知识性著作，可以加深国家行政机关、企业界以及学术界对企业合规中国理论的理解。

本书亮点

· 企业合规高管培训、公司治理培训权威指导用书

· 深度解读行政机关合规指引

· 详解企业合规管理体系搭建、企业合规激励机制

· 拆解典型合规个案经验与教训

· 国内企业合规理论代表性学者历时六年打造的“企业合规经典理论”

《企业合规总论》

作者：陈瑞华 著

出版社：商务印书馆

出版时间：2026-6

页数：476

定价：128.00元

开本：16开

装帧：精装

ISBN：978-7-100-26246-0

作者简介

陈瑞华，法学博士，北京大学法学教授，北京大学法学院学术委员会主任。2004年获得中国法学会第四届“全国十大杰出青年法学家”称号，2011年获聘教育部“长江学者奖励计划”特聘教授。

主要研究领域为刑事诉讼法、证据法、程序价值理论、司法制度、企业合规理论。代表作有《刑事程序的法理》《程序正义理论》《程序性制裁理论》《司法体制改革导论》《看得见的正义》《论法学研究方法》《法律人的思维方式》《刑事辩护的理念》《刑事辩护的艺术》《刑事诉讼的中国模式》《刑事证据法的理论问题》《企业合规基本理论》《有效合规的中国经验》等。

精彩试读

序 言

呈现在读者面前的这部书稿，是笔者研究企业合规问题的阶段性成果。这部名为《企业合规总论》的著作，记录了笔者六年来研究企业合规问题的所思所想，是一部探讨企业合规管理理论的体系化作品。

从2019年开始，笔者基于对企业犯罪案件的关注，也基于对现行公司治理方式的反思，逐渐进入企业合规这一全新的研究领域。在这一领域，律师界很早就开拓出了相关的业务，开始了相关的法律执业实践，一些监管部门也通过发布合规指引或合规指南，为企业开展合规管理提供了一些行政指导。自2018年以来，随着“中兴事件”的发生，中国企业在外国监管部门或国际组织的监管下被动开展合规整改的有关问题，引起了社会各界的强烈关注。人们逐渐意识到，企业合规不单纯属于一种企业自生自发的“公司治理”问题，更属于一种企业监管方式和企业风险管理方式的革新问题。企业合规的本质应当是一种“合规风险的有效控制”。如何建立一种有效的合规管理体系，使之对合规风险发挥有效的预防、监控和应对作用，这是企业合规管理的核心问题，也是“企业合规中国化”的战略课题。

企业合规是一个新兴的交叉研究课题。在法学内部，企业合规作为一种法律风险防控方式，既属于民法、行政法、刑法、刑事诉讼法等基本法律学科的交叉研究问题，也牵扯到反垄断法、反不正当竞争法、知识产权法、环境资源法、金融法、财税法、数据保护法等诸多“经济法分论”的法律适用问题。而在法学之外，企业合规还包含着公司治理、风险管理和政府监管等方面的问题，涉及经济学、管理学、政治学等多个学科的共同研究课题。目前，在法学及相关学科的研究中，企业合规理论都还处于“初创期”，那种放眼于世界、扎根于本土的创新性研究尚不多见，那种对企业合规的基本理论体系做出系统梳理的作品也较为欠缺。可以说，在企业合规领域，我们亟须开展一种“顶天立地”的研究。所谓“顶天”，是指站在世界的最前沿，通过与最先进理论进行对话，提炼出世界级的理论。所谓“立地”，是指站在中国的大地上，通过观察、思考相关制度实践，总结规律，提炼出具有生命力的本土理论。在企业合规研究方面，我们应放弃对欧美理论的盲目崇拜，增强学术主体意识，作出自己独立的理论贡献。与此同时，我们也不应故步自封，仅仅满足于对所谓“合规技能”的讨论，将企业合规变成一种僵化的行业教条。应当看到，没有科学理论的指引，企业合规管理容易迷失方向，各种制度会流于形式，难以发挥有效管控合规风险的作用。

有鉴于此，笔者对企业合规问题进行了重新思考，在全面清理既有“学术家底”的基础上，针对那些存在较大争议的问题，对企业合规理论做出了较为系统的梳理。考虑到企业合规是一个颇为宏大的研究课题，其中既涉及企业合规的基本理论问题，也包含着诸多领域的专项合规管理问题，因此，有必要借鉴刑法、民法、经济法等诸多学科的学术惯例，将企业合规理论区分为“总论”和“分论”两个部分。其中，“企业合规总论”主要研究企业合规的通用性理论，而“企业合规分论”则研究那些专门领域的合规管理问题。本书所讨论的主要是“企业合规总论”问题。

《企业合规总论》一书从三个方面探讨了企业合规理论问题：一是完成了对企业合规理论体系的建构；二是确立了一系列较为成熟的理论范畴；三是提炼出搭建有效合规管理体系的方法。

在企业合规理论体系方面，本书提出了以“基本理论”“合规管理体系”和“合规监管与激励”为核心的理论框架。其中，“基本理论”部分是企业合规管理的理论基石，解释了企业合规的目标、原则、方向和有效标准；“合规管理体系”部分讨论了搭建有效合规计划的基本方法，分析了企业建立合规管理的基本方法和流程；“合规监管与激励”部分则总结了企业合规管理的外部推动规律，揭示了企业建立合规管理体系的监管路径和激励方式。

在合规理论范畴的分析方面，本书在总结现有合规理论的基础上，提出了一些理论命题。例如，在“合规风险”的界定上，本书区分了企业的四大战略风险，将合规风险置于与“决策风险”“经营风险”和“财务风险”平等的地位，区分了“抽象性合规风险”与“具象性合规风险”，将合规风险界定为企业“违法违规发生的可能性”与“企业可能遭受的制裁、处罚以及由此而来的损失、资格剥夺等不利后果”。又如，在合规管理模式方面，本书在揭示PDCA理论［Plan（计划）-Do（实施）-Check（检查）-Act（改进）］与PDR理论［Prevent（预防）-Detect（监控）-Respond（应对）］的基础上，将中国当下的合规管理区分为“以管理为导向的合规模式”和“以风险为导向的合规模式”，并对这两个模式的利弊得失作出了总结和评论。再如，在有效合规管理方面，本书提出了两种评价合规管理有效性的制度模式，也就是“过程中心主义模式”和“结果中心主义模式”，认为应将合规有效性评价与合规整体目标的实现结合起来，确定了“合规计划制定的有效性”“合规计划实施的有效性”和“合规计划结果的有效性”等三个基本要素，并对合规管理有效的评估方法进行了总结性讨论。还有，在合规的外部推动机制方面，本书将行政法、刑事法和国际金融法领域的合规视为三个主要外部推动力量，并提炼出“合规指导”“合规强制”和“合规激励”三个外部合规推进方式。

当然，受多方面因素的限制，本书对企业合规理论的研究仍然是初步的和探索性的，笔者对相关问题的认识也是逐步深化的，难免存在诸多的局限。不过，经过一段时间的观察、思考和写作后，笔者不揣冒昧，将目前的所思所想进行理论上的梳理，接受读者诸君的评判，听取各方面的反馈意见，然后再进行相应的完善和改进。这或许是推动学术进步的一条出路。

宋儒朱熹有诗云：“半亩方塘一鉴开，天光云影共徘徊。问渠那得清如许，为有源头活水来。”在研究企业合规过程中，笔者深深体会到，研究者要在某一领域作出理论贡献，除了要有精力投入、资源保障和研究能力等诸多条件以外，还应从前沿性理论和制度实践中找到学术研究的“源头活水”。就企业合规理论而言，真正的“源头活水”既有源于欧美的合规理论和合规实践，更有来自中国本土的相关理论和改革探索。在持有“世界的眼光”的同时，我们还应当坚持“中国问题导向”，扎根于中国的本土理论和实践，关注企业合规中的重大争议问题，与相关理论进行学术对话，经过“从经验到理论”的转化，提出一些能得到实践检验的理论。与人工智能问题相似，企业合规也是一项世界性的前沿课题。在这一课题的研究上，中国学术界与欧美学术界大体处于同一起跑线上，在学术研究的资源、信息、能力等方面没有丝毫逊色之处。只要我们掌握科学的研究方法，树立基本的学术自信，就完全可以在这一领域作出独立的学术贡献。

陈瑞华

2025年8月15日

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